金融赋能实体，文字记录深耕。《江苏银行业》自2025年6月改版以来，严格落实中央经济工作会议、金融工作会议精神，锚定金融“五篇大文章”核心主题，深入行业一线挖掘鲜活素材，精心刊载行业前沿资讯、特色创新举措及标杆实践案例。为进一步拓宽优质内容传播渠道，打破阅读场景限制，让行业智慧与经验实践触达更多受众，现于省银协官方微信公众号开设“杂志微阅读”专栏，精选编发新版刊物中的优质内容，以数字化、轻量化的呈现形式，彰显江苏银行业在推动地方经济高质量发展中的责任担当与创新力量。

近年来，江苏银行深入贯彻绿色发展理念，积极贯彻落实国家“碳达峰、碳中和”战略部署和美丽江苏建设工作要求，不断深化绿色金融改革创新，优化绿色金融供给，聚力提升绿色金融服务质效。

一、组织管理谋而后动，战略治理聚焦绿色

在《江苏银行“十四五”发展战略规划》中明确以“践行ESG理念、强化ESG治理、提升ESG绩效”为抓手，加快负责任银行（PRB）建设，主动将社会责任与可持续发展理念融入经营发展与自身治理。制定绿色金融大文章三年工作方案，明确“一个中心、双轮驱动、五大支柱、六项保障”的绿色金融发展体系。制定年度工作要点，从战略实施、资产规模、客户基础、监管评价和专业研究五个方面明确工作目标并制定举措，推动战略规划的贯彻落实。

健全“董事会—高级管理层—部门执行层”三级治理架构。董事会层面，设立董事会战略与ESG委员会，明确将可持续发展纳入委员会职责范畴。高级管理层，设立“五篇大文章”工作领导小组，按季召开全行绿色金融工作组会议，集中商议决策ESG评级推进、负责任银行建设、ESG风险管理及运营层面范围三碳核算等重要工作事项，有序推进绿色金融集团化发展。部门执行层，设立绿色金融部（一级部）牵头全行绿色金融发展，增设分行绿色金融委员会、绿色金融团队和专职专岗，推动完善分行绿色金融组织架构。

二、政策制度见行见效，绿色创新先行先试

持续加强内部制度建设，支持和保障全行绿色金融高质量发展。信贷政策精准化引导。制定并实施《江苏银行贯彻落实〈关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见〉行动方案》，引导全行金融资源向绿色领域配置。聚焦智能电网、光伏、风电、储能、绿电绿证交易等新能源细分领域，以及钢铁、石化等高碳行业，深入开展行业研究和市场分析，制定《江苏银行新型电力系统行业营销指引》《江苏银行转型金融框架》等业务指南。持续跟踪碳交易、新能源市场等数据和政策动态，不断优化信贷投向政策。业务资源差异化配置。持续加大对绿色贷款、绿色债券、绿色外币贷款等领域的资源配置及政策倾斜力度。围绕绿色低碳试验区建设，配置专项奖励费用，加大对试验区绿色产业发展和传统产业转型的支持。针对深绿客户、绿色工厂、绿色产业领域的头部企业，提供专项资源支持，助力经营机构拓展绿色企业及转型企业的发展。考核政策专项化激励。制定“总分支”三级考核体系。总行层面，建立绿色金融集团化专项考核制度体系，明确全集团各部门和子公司绿色金融工作目标和任务。分行层面，在KPI考核、条线考核中均设置绿色金融专项指标，并赋予较高权重。支行层面，研究出台绿色支行考核评价体系，系统推进绿色支行建设、运营和管理。

持续深化绿色金融创新实践，构建涵盖大公司、大零售、大金市和子公司四大业务板块在内的集团化可持续金融产品服务体系，以高质量金融供给赋能绿色发展。大公司板块，深耕生态金融、转型金融、能源金融三大专营体系。创新落地特定地域单元生态产品价值（VEP）质押贷款，深入探索环境权益类产品融资实践；在工信部指导下创新推出“绿色工厂贷”，支持绿色工厂梯度培育，截至2025年6月末，服务绿色工厂1600余家，贷款规模超450亿元；批量推广光储充一体化、智能微电网等重点模式，带动贷款投放规模超 470 亿元。大零售板块，推出绿色低碳信用卡、个人碳账户、新能源汽车消费贷、“e融支付”“集采e站”平台等服务。2025年6月末，绿色低碳信用卡累计发卡量突破40万张，个人碳账户签约客户数已过万户，新能源汽车分期余额超 30 亿元。大金市板块，积极创新应用绿色债务融资工具、绿色资产支持票据、可持续挂钩债券、绿色并购贷款等产品。发行全国城商行首单、单笔最大单中欧共同分类目录（CGT）贴标绿色金融债券100亿元，发行全国首单“绿色制造”主题金融债券50亿元；认购全球首单可持续发展玉兰债3亿元，引领绿色融资市场。子公司板块，发行全国租赁行业首单CGT贴标绿色债券以及多款ESG主题理财产品，创新推出“绿色农机贷”服务乡村振兴。凭借一系列具有标杆意义的“首单”“首创”实践，显著提升了“绿色+”综合服务能力，有力支持经济社会全面绿色低碳转型。

三、流程管理从严从实，风险控制防微杜渐

高度重视ESG风险全流程管理，制定《江苏银行环境、社会和治理风险管理政策》，明确将ESG风险管理嵌入“贷前—贷中—贷后”业务全流程，保障业务稳健、可持续发展。贷前调查方面，基于IFC环境和社会绩效标准，实施“项目ESG风险管理”，在尽职调查过程中增设ESG风险评估环节，评估主要根据客户或项目在建设、生产、经营活动中可能对环境、社会带来的危害及引发的风险，主要涉及能耗、污染物排放、土地、健康、安全、生物多样性保护等多方面指标评估其ESG风险高低程度。贷中管理方面，将企业客户ESG评级纳入非零售客户内部评级体系，评级结果作为重要参考项纳入项目评审标准。通过合同条款要求客户订立加强环境、社会和治理管理承诺，督促客户加强ESG风险管理。对于江苏省生态环境厅评定的环保信用等级为红色、黑色的企业纳入必控名单管理，在审批与放款环节设置刚性拦截。贷后管理方面，加强客户经营状况和行业发展的动态分析和跟踪，对环境、社会和治理表现发生重大变化的客户及时预警，督促客户及时采取风险处置措施。印发《关于加强环保信用评级结果运用的通知》，根据环保信用等级设置风险预警信号，提示经营人员关注风险并予以核实、压缩或退出处理。此外，将环境、社会和治理风险作为风险压力测试的重要影响因素，并在风险敏感性分析中充分考虑环境、社会和治理风险对客户或项目现金流的影响。

运用气候压力测试、情景分析及风险评估工具，强化对气候风险的评估应对。针对八大高碳行业信贷资产开展了两次气候风险压力测试，深入探索气候变化对金融风险的影响，持续拓展压力测试的行业覆盖范围和分析深度。针对八大高碳行业，测试首次引入条件在险价值（CVaR）和隐含升温（ITR）等先进量化指标，深入剖析碳达峰、碳中和目标转型过程中信贷资产的潜在冲击，构建更加科学和精细化的风险评估框架。在气候情景设计方面，探索构建符合中国国情且与国际标准接轨的气候情景框架，涵盖转型风险和物理风险的核心要素，为气候风险评估和压力测试提供本地化、标准化的科学工具。

四、内控管理标本兼治，信息披露抱诚守真

将绿色金融业务开展情况纳入内控合规检查范围，定期组织实施内部审计。建立绿色金融专项检查工作机制，对全行绿色贷款资产认定准确性、重点客户经营情况、环境效益披露及重点项目社环风险管理等情况开展不定期回检。开展绿色信贷专项检查，对业务开展过程中存在的绿色认定不准确、误认漏认，环境效益数据披露不及时等现象，落实问责到人与立行立改；将光伏、锂电、固废处理等重点行业存在环境保护和安全生产违法违规、财务数据异动等潜在风险的企业，纳入前瞻性风险管理客户名单。对绿色金融业务建立定期审计工作机制，定期对集团绿色金融业务开展专项审计。建立包括绿色金融业务在内的授信责任认定工作机制，针对责任认定中发现的不尽职问题对相关人员予以问责。将绿色金融业务尽职免责标准纳入责任认定工作流程，对符合监管部门和该行尽职免责相关制度规定的行为，减轻或免于责任追究。

持续探索金融机构信息披露方法路径。综合参考《金融机构环境信息披露指南》、明晟ESG评级指标体系、联合国可持续发展目标（SDGs）、“负责任银行原则”等国内外多项披露标准编制报告，重点披露绿色金融顶层设计、社环风险管理、绿色金融创新、基础研究、绿色运营等方面的实践。开展碳核算信息披露，利用第三方专业碳排放数据库及因子库，整合企业年报、社会责任报告、行业协会、监管平台等多源公开信息及企业自主披露数据，运用专业模型进行测算，实现对范围一、范围二碳核算的有效补充，2024年首次进行“范围三”全部十五个资产类别的碳核算工作。截至2025年6月末，该行已连续8年开展环境信息披露，形成定期披露机制，全面展示践行绿色理念、助力实现“双碳”目标的成效。